Коротко. Да, за обучение в автошколе или мотошколе можно вернуть 13% от стоимости. С 2024 года лимиты выросли:
- за своё обучение (а также брата, сестры или супруга) — с суммы до 150 000 ₽, то есть до 19 500 ₽;
- за обучение ребёнка до 24 лет очно — с суммы до 110 000 ₽, то есть до 14 300 ₽.
Условия: у школы есть образовательная лицензия, вы официально работаете и платите НДФЛ. Основной документ — справка об оплате образовательных услуг от школы. Подать можно за 3 предыдущих года через личный кабинет на сайте ФНС или у работодателя.
Знаете ли вы, что часть средств, вложенных в учебу в авто- и мото-школе, можно вернуть? Это действительно так. Не все пользуются своим правом и возможностью получить государственный кэшбек. Одни не подозревают о его существовании, другие считают процедуру слишком сложной и запутанной. На самом деле все достаточно просто, но не для всех доступно. Подробно расскажем, кто и как сумеет получить налоговый вычет за обучение в автошколе / мотошколе СПб.
Кто может получить налоговый вычет?
Вычетом считается сумма, понижающая размеры дохода, с которого уплачивается НДФЛ (уменьшение налоговой базы). Часть ранее уплаченного налога можно вернуть при покупке недвижимости, подтвержденных расходах на лечение, курсы, стажировки и т.д.
Вы сможете вернуть часть денег, вложенных в обучение на права, если соответствуете следующим требованиям:
-
- Имеете налоговое резидентство РФ;
- Имеете трудоустройство (официальное), отчисляете НДФЛ или налоги с иных доходов (к примеру, со сдачи жилплощади в аренду);
- Самостоятельно оплатили учебу в заведении с официальной образовательной лицензией.
Для ФНС под резидентом подразумевается россиянин либо гражданин иного государства, проживший на территории РФ 183 дня подряд за последний год.
Налоговый (социальный) вычет не предусмотрен для:
- индивидуальных предпринимателей;
- нигде не работающих;
- трудоустроенных неофициально;
- пенсионеров, которые не работают;
- тех, кто воспользовался для оплаты учебы мат. капиталом;
- людей, получающих госсубсидии, не облагаемые налогом;
- россиян, проживших более 183 дней за рубежом в прошедшем году.
Главное условие для налогового вычета за обучение в автошколе — наличие у школы образовательной лицензии. Вернуть можно 13% от стоимости обучения: за собственное обучение (а также обучение брата или сестры до 24 лет) — с суммы до 150 000 ₽ в год, то есть не более 19 500 ₽; за обучение своего ребёнка до 24 лет на очной форме — с суммы до 110 000 ₽, то есть до 14 300 ₽. Эти лимиты действуют для расходов, понесённых с 2024 года.
Обязательное условие — вы официально работаете и платите НДФЛ. По расходам с 2024 года к декларации 3-НДФЛ достаточно приложить справку об оплате образовательных услуг — её выдаёт автошкола. Заявить вычет можно за три предыдущих года. Подать документы можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, лично в ИФНС или оформить возврат у работодателя в течение года. Деньги поступают на счёт в течение месяца после завершения камеральной проверки (до трёх месяцев).
Возможен ли налоговый возврат за обучение других членов семьи?
Вычет за обучение в мотошколе или на курсах вождения авто предусмотрен также для некоторых родственников. Вы сможете вернуть часть расходов за учебу на курсах вождения детей, сестер, братьев, опекаемых (до 24 лет), одного из супругов (не зависит от возраста), если перечисленные лица учатся очно.
В случае с третьими лицами есть обязательное условие — оформление договора на того, кто работает и выплачивает налог с дохода. Если планируете воспользоваться вычетом за ребенка, обязательно оформите договор со школой на одного из официально работающих родителей.
Если авто-курсы жене или мужу оплачивает вторая половина, возврат также оформляет тот, кто учился и чье имя стоит в договоре. Другие члены семьи не могут рассчитывать на подобную льготу. Например, бабушке, оплатившей курсы вождения своему внуку, не получится оформить документы.
КОНТАКТЫ АВТОШКОЛЫ В САНКТ — ПЕТЕРБУРГЕ
Какую сумму удастся вернуть?
Какой предусмотрен налоговый вычет за учебу в авто-школе? С 2024 года вы можете претендовать на возврат 13% от суммы, потраченной на обучение. При этом общий размер расходов, за которые положена компенсация, не должен превышать 150 000 ₽ в год (до 2024 года лимит был 120 000 ₽).
Например, если вы планируете потратить 40 000 ₽ на обучение вождению и 140 000 ₽ на медицину, из потраченной суммы в 180 000 ₽ вычет будет оформляться только на 150 тысяч.
Лимиты компенсации расходов за обучение на в/у зависят от того, за чьи занятия вы внесли оплату:
- За себя, сестру, брата или супруга — годовой лимит 150 000 ₽. Удастся вернуть до 19 500 ₽.
- За ребенка и опекаемого — лимит 110 000 ₽ в год. Возвращается до 14 300 ₽.
онлайн
Какие документы нужны для получения налогового вычета?
Подать бумаги на компенсацию за учебу вы сможете через своего работодателя или ФНС. Для начала вам необходимо подготовить пакет справок и документов состоящий из:
- паспорта;
- декларации 3-НДФЛ;
- справки об оплате образовательных услуг из автошколы — с 2024 года это основной подтверждающий документ, её выдаёт школа;
- копий договора с авто- или мото-школой и её лицензии — для расходов до 2024 года либо если справка об оплате не выдана.
Из документов за родственников дополнительно потребуются:
- метрики о рождении;
- документы, подтверждающие родство;
- справки из обучающей организации.
В случае с родственниками важно оформить договор обучения на себя. Иначе льготой воспользоваться вам не удастся.
Сложности со сбором документов могут возникнуть у тех, кто еще ни разу не оформлял налоговую компенсацию. Для получения виртуальной справки налогоплательщика вы можете воспользоваться ЛК на сайте ФНС, но для этого необходимо предварительно сгенерировать электронную подпись. Электронную справку о доходах также можно получить на портале “Госуслуги”.
Документ в бумажном виде выдадут по запросу на месте работы. Если место работы менялось в течение года, за документами придется обращаться к каждому работодателю.
Как оформить декларацию 3-НДФЛ?
После предоставления справки о доходах (в электронном или бумажном виде) в обязательном порядке заполняется следующий документ — декларация 3-НДФЛ. Это можно сделать в специальной программе, которая сама формирует отчетность и оптимизацию налогов. С 2020 г. заявление на возврат средств входит в состав декларации.
Когда все документы для вычета будут готовы, определитесь, каким образом вы будете получать компенсацию:
- Через ФНС очно. Передайте документы в отделение инспекции по месту проживания;
- Дистанционно. Загрузите документы через ЛК налогоплательщика, воспользуйтесь электронной подписью;
- По месту работы. Соберите справки для компенсации и передайте в свою бухгалтерию. Положенную сумму перестанут удерживать с вашей зарплаты.
В последнем случае потребуется подтверждение права на оптимизацию налогов из ФНС. Налоговая служба осуществит проверку и выдаст результаты в течение 30 дней.
Когда подавать документы?
Оформить возврат налогов вы сможете в любое время ежегодно или за 3 предыдущих года сразу. Для этого достаточно иметь справку об оплате учебы на курсах вождения. Государство компенсирует расходы даже если вы не посещали занятия, не закончили учебу и не получили в/у.
Компенсация по месту работы доступна уже в год обучения, через ФНС — только на будущий год. В первом варианте рассматриваются документы и принимается решение за 30 дней, во втором — от 15 дней до 3-х месяцев. Инспекция может обнаружить ошибки в бумагах, тогда вам предстоит подавать документы по-новой.
В итоге:
- Получить налоговый вычет за обучение в автошколе / мотошколе может любой работающий гражданин (резидент) РФ, выплачивающий НДФЛ.
- Вернуть деньги можно за себя и некоторых родственников.
- Максимальная сумма за себя и за других членов семьи — 33,8 тыс. ₽» (19 500 за себя + 14 300 за ребёнка).
- Возврат доступен за три последних года сразу.
- Документы можно оформить по месту работы (в год учебы) либо через ФНС (на будущий год).
