Получить налоговый вычет за обучение в автошколе / мотошколе

Знаете ли вы, что часть средств, вложенных в учебу в авто- и мото-школе, можно вернуть? Это действительно так. Не все пользуются своим правом и возможностью получить государственный кэшбек. Одни не подозревают о его существовании, другие считают процедуру слишком сложной и запутанной. На самом деле все достаточно просто, но не для всех доступно. Подробно расскажем, кто и как сумеет получить налоговый вычет за обучение в автошколе / мотошколе СПб.

Кто может получить налоговый вычет?

Вычетом считается сумма, понижающая размеры дохода, с которого уплачивается НДФЛ (уменьшение налоговой базы). Часть ранее уплаченного налога можно вернуть при покупке недвижимости, подтвержденных расходах на лечение, курсы, стажировки и т.д.

Вы сможете вернуть часть денег, вложенных в обучение на права, если соответствуете следующим требованиям:

• Имеете налоговое резидентство РФ;
• Имеете трудоустройство (официальное), отчисляете НДФЛ или налоги с иных доходов (к примеру, со сдачи жилплощади в аренду);
• Самостоятельно оплатили учебу в заведении с официальной образовательной лицензией.

Для ФНС под резидентом подразумевается россиянин либо гражданин иного государства, проживший на территории РФ 183 дня подряд за последний год.

Налоговый (социальный) вычет не предусмотрен для:

• индивидуальных предпринимателей;
• нигде не работающих;
• трудоустроенных неофициально;
• пенсионеров, которые не работают;
• тех, кто воспользовался для оплаты учебы мат. капиталом;
• людей, получающих госсубсидии, не облагаемые налогом;
• россиян, проживших более 183 дней за рубежом в прошедшем году.

Возможен ли налоговый возврат за обучение других членов семьи?

Вычет за обучение в мотошколе или на курсах вождения авто предусмотрен также для некоторых родственников. Вы сможете вернуть часть расходов за учебу на курсах вождения детей, сестер, братьев, опекаемых (до 24 лет), одного из супругов (не зависит от возраста), если перечисленные лица учатся очно.

В случае с третьими лицами есть обязательное условие — оформление договора на того, кто работает и выплачивает налог с дохода. Если планируете воспользоваться вычетом за ребенка, обязательно оформите договор со школой на одного из официально работающих родителей.

Если авто-курсы жене или мужу оплачивает вторая половина, возврат также оформляет тот, кто учился и чье имя стоит в договоре. Другие члены семьи не могут рассчитывать на подобную льготу. Например, бабушке, оплатившей курсы вождения своему внуку, не получится оформить документы.

КОНТАКТЫ АВТОШКОЛЫ В САНКТ — ПЕТЕРБУРГЕ

Какую сумму удастся вернуть?

Какой предусмотрен налоговый вычет за учебу в авто-школе в 2024? Вы можете претендовать на 13% вычет от всей суммы, которую потратили на обучение. При этом, общий размер расходов, за которые положена компенсация, не должен превышать 120 000 ₽ в год.

Например, если вы планируете потратить 40 000 ₽ на обучение вождению и 140 000 ₽ на медицину, из потраченной суммы в 180 000 ₽ вычет будет оформляться в любом случае только на 120 тысяч.

Лимиты компенсации расходов за обучение на в/у еще зависят от того, за чьи занятия вы внесли оплату:

1. За себя, сестру, брата — годовой лимит 120 000 ₽. Удастся вернуть до 15 600 ₽.
2. За ребенка и опекаемого — лимит 50 000 ₽ в год. Возвращается до 6 500 ₽.

При расчетах будет учитываться возраст курсантов:

• детям должно быть не больше 24-х;
• опекаемым — до 18-и (до 24-х после прекращения опеки).

Если детей в семье несколько, оформить возврат можно на каждого. Также нет ограничений по числу оформляемых вычетов. Их можно получать в одно время и за себя и за учебу родственника.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Подать бумаги на компенсацию за учебу вы сможете через своего работодателя или ФНС. Для начала вам необходимо подготовить пакет справок и документов состоящий из:

• паспорта;
• 3-НДФЛ декларации;
• справки о доходах (прежде именовалась 2-НДФЛ);
• копий договора с авто- или мото-школой и ее лицензии;
• чеков об оплаченных услугах.

Из документов за родственников дополнительно потребуются:

• метрики о рождении;
• документы, подтверждающие родство;
• справки из обучающей организации.

В случае с родственниками важно оформить договор обучения на себя. Иначе льготой воспользоваться вам не удастся.

Сложности со сбором документов могут возникнуть у тех, кто еще ни разу не оформлял налоговую компенсацию. Для получения виртуальной справки налогоплательщика вы можете воспользоваться ЛК на сайте ФНС, но для этого необходимо предварительно сгенерировать электронную подпись. Электронную справку о доходах также можно получить на портале “Госуслуги”.

Документ в бумажном виде выдадут по запросу на месте работы. Если место работы менялось в течение года, за документами придется обращаться к каждому работодателю.

Как оформить декларацию 3-НДФЛ?

После предоставления справки о доходах (в электронном или бумажном виде) в обязательном порядке заполняется следующий документ — декларация 3-НДФЛ. Это можно сделать в специальной программе, которая сама формирует отчетность и оптимизацию налогов. С 2020 г. заявление на возврат средств входит в состав декларации.

Когда все документы для вычета будут готовы, определитесь, каким образом вы будете получать компенсацию:

• Через ФНС очно. Передайте документы в отделение инспекции по месту проживания;
• Дистанционно. Загрузите документы через ЛК налогоплательщика, воспользуйтесь электронной подписью;
• По месту работы. Соберите справки для компенсации и передайте в свою бухгалтерию. Положенную сумму перестанут удерживать с вашей зарплаты.

В последнем случае потребуется подтверждение права на оптимизацию налогов из ФНС. Налоговая служба осуществит проверку и выдаст результаты в течение 30 дней.

Когда подавать документы?

Оформить возврат налогов вы сможете в любое время ежегодно или за 3 предыдущих года сразу. Для этого достаточно иметь справку об оплате учебы на курсах вождения. Государство компенсирует расходы даже если вы не посещали занятия, не закончили учебу и не получили в/у.

Компенсация по месту работы доступна уже в год обучения, через ФНС — только на будущий год. В первом варианте рассматриваются документы и принимается решение за 30 дней, во втором — от 15 дней до 3-х месяцев. Инспекция может обнаружить ошибки в бумагах, тогда вам предстоит подавать документы по-новой.

В итоге:

1. Получить налоговый вычет за обучение в автошколе / мотошколе может любой работающий гражданин (резидент) РФ, выплачивающий НДФЛ.
2. Вернуть деньги можно за себя и некоторых родственников.
3. Максимальная сумма за себя и за других членов семьи — 22,1 тыс. ₽.
4. Возврат доступен за три последних года сразу.
5. Документы можно оформить по месту работы (в год учебы) либо через ФНС (на будущий год).

Популярные вопросы по налоговому вычету за обучение в автошколе